> Kaynak: https://www.ihracathub.com/araclar/dijital-vergi · Son içerik güncellemesi: 2026-09-28 · ihracathub

ihracathub / [Araçlar](https://www.ihracathub.com/araclar) / Dijital Vergi Hesaplayıcı

E-İHRACAT ARACI

# EU/UK/USA Dijital Vergi Hesaplayıcı

Pazara göre KDV/Vergi yükünü hesaplayın.

Satış fiyatı (USD)

Pazar AB (OSS %21) UK (%20) USA (~%8.5 ort.)

VERGİ (TL)

₺949

KUR ETKISI

45.19 TRY/USD

NET GELİR (TL)

₺3570

## Kısa cevap

Yurtdışındaki tüketiciye dijital ürün veya hizmet satışında vergi alıcının ülkesindeki oranla hesaplanır: AB'de KDV (VAT) ülkeye göre %15-27'dir ve OSS (One-Stop Shop) sistemiyle tek kayıttan beyan edilir; İngiltere'de VAT %20, ABD'de eyalet satış vergisi (sales tax) %5-10 arasındadır. Dijital Vergi Hesaplayıcı AB için %21, ABD için ortalama %8,5 kullanarak vergiyi ve net geliri TL olarak gösterir.

Son güncelleme: 28 Eyl 2026

## Neden Kullanılır?

AB ülkelerine çevrimiçi hizmet satarsan KDV ödersin. ABD'ye yazılım satarsan vergi ödersin. İngiltere'ye mal gönderirse gümrük vergisi ve VAT ödersin. Dijital Vergi Analizi, bu üç bölgenin (AB, ABD, İngiltere) farklı vergi kurallarını gösterir. Örneğin, Almanya'ya 100 EUR değerinde e-book satarsan, %19 VAT (19 EUR) vermek zorunda. ABD'de eyalet tarafından satış vergisi alınabilir (%5-10). İngiltere'de Brexit sonrası kurallar değişti. Dijital Vergi aracı, bölgeye göre hangi vergilerin uygulanacağını hesaplar.

## Ne Zaman Kullanılır?

AB ülkelerine dijital ürün satarken. ABD müşterileriniz varsa. İngiltere'ye satış planlıyorsanız. Vergi uyumluluğunu sağlamak istiyorsanız.

## Nasıl Hesaplanır?

Dijital Vergi Kuralları: 1. AB (VATOSS - VAT on Digital Services): Satış tutarına göre VAT oranı alınır (%15-27 ülkeye göre). 2. ABD: State Sales Tax alınır (eyalet tarafından %5-10). 3. İngiltere (Brexit): Artık VAT alınır (önceki Brexit öncesi KDV'nin yarısı). Örneğin, Almanya'da 100 EUR yazılım satışı: 100 × 0.19 = 19 EUR VAT. ABD'de 100 USD satış (Kaliforniya): 100 × 0.0825 = 8.25 USD Sales Tax.

AB Dijital Ürün VAT

DigitalVAT = SatışTutarı × (ÜlkesiVATOranı / (1 + ÜlkesiVATOranı)) AB'de dijital ürün satışında uygulanacak VAT (ülkeye göre %15-27).

ABD Sales Tax

SalesTax = SatışTutarı × EyaletSalesOranı ABD'de eyalet satış vergisi (eyalet tarafından %5-10 arası değişir).

Net Gelir

NetGelir = SatışTutarı - VergiBorcu Satış tutarından vergi kesintisinin sonra kalan.

## Pratik Örnek

| Giriş Değerleri | Ürün: Online Kurs (Digital), Satış: 99 EUR, Müşteri: Almanya |
| --- | --- |
| Hesaplama | AB VATOSS Kuralı: Alman VAT Oranı %19, VAT = 99 × 0.19 = 18.81 EUR, Net Gelir = 99 - 18.81 = 80.19 EUR |
| Sonuç | Alman Müşteriye Satış Fiyatı: 99 EUR (KDV dahil), Net Gelir: 80.19 EUR |

Dijital ürünler yüksek vergi yükü, fiyat buna göre belirle.

## Adım adım: Dijital satışta vergi yükü hesaplama adımları

Seçtiğiniz pazarda satış başına vergi tutarını ve TL net gelirinizi bulun.

- **Satış fiyatını girin** — Ürün veya hizmetin USD cinsinden satış fiyatını yazın.
- **Pazarı seçin** — AB (OSS, %21), İngiltere (%20) veya ABD (ortalama %8,5) seçeneklerinden birini işaretleyin.
- **Sonucu okuyun** — Araç vergi tutarını, kullanılan kuru ve vergi sonrası net geliri TL olarak gösterir.

## Sık Sorulan Sorular

**AB'ye dijital ürün satışında KDV nasıl hesaplanır?**

KDV, alıcının bulunduğu AB ülkesinin oranıyla hesaplanır; oranlar ülkeye göre %15-27 arasındadır. Örneğin Almanya'daki bir müşteriye KDV hariç 100 EUR'luk yazılım satışında %19 oranla 19 EUR KDV doğar. Fiyatınız KDV dahilse vergi, satış tutarı × oran / (1 + oran) formülüyle bulunur. AB dışından satan firmalar bu KDV'yi OSS (One-Stop Shop) üzerinden tek bir üye ülkede beyan eder.

**IOSS ile OSS arasındaki fark nedir?**

IOSS (Import One-Stop Shop), AB dışından AB'deki tüketiciye gönderilen 150 EUR altı mal paketlerinde KDV'nin satış anında tahsil edilip tek beyanla ödenmesini sağlar ve 2021'den beri uygulanır; Amazon, Etsy ve eBay çoğu satışta IOSS yükümlülüğünü kendisi üstlenir. OSS (One-Stop Shop) ise dijital hizmetler ve AB içindeki depodan yapılan satışlar için kullanılır. 150 EUR üzerindeki mal gönderilerinde KDV ithalat sırasında alınır.

**ABD'ye satışta sales tax kim öder?**

ABD'de satış vergisi (sales tax) federal değil eyalet düzeyindedir ve oran eyalete göre yaklaşık %5-10 arasında değişir. Amazon gibi pazaryerleri çoğu eyalette pazaryeri kolaylaştırıcısı (marketplace facilitator) olarak vergiyi alıcıdan tahsil edip kendisi öder. Kendi sitenizden satışta yükümlülük her eyaletin kuralına bağlıdır; araç bu belirsizlik için ortalama %8,5 oranla tahmini vergi yükünü hesaplar.

**İngiltere'ye satışta VAT oranı nedir?**

İngiltere'de standart VAT oranı %20'dir ve araç bu oranı kullanır; Brexit sonrası İngiltere AB'nin OSS ve IOSS sistemlerinin dışındadır, bu nedenle AB kaydınız İngiltere satışlarını kapsamaz. Mal gönderilerinde ayrıca 135 GBP altı paketlere tanınan gümrük vergisi muafiyetinin en geç Ekim 2028'de kaldırılması planlanıyor; Türkiye-İngiltere STA'nın menşe kurallarını sağlayan sınai ürünler menşe beyanıyla sıfır gümrükle girmeye devam eder.

## İlgili Rehberler

- [E-ihracatta Avrupa KDV'si: IOSS, OSS ve €150 eşiği](https://www.ihracathub.com/rehber/eihracat-kdv-ioss)
- [Amazon'da yurtdışına satış: Global Selling rehberi 2026](https://www.ihracathub.com/rehber/amazon-global)

## İlgili Araçlar

- [E-İhracat KDV İstisnası](https://www.ihracathub.com/araclar/eihracat-kdv)
- [E-İhracat Kârlılık](https://www.ihracathub.com/araclar/eihracat-karlilik)