İşletme Sermayesi İhtiyaç Analizi
İhracat nakit döngünüzü girerek ek finansman ihtiyacınızı ve maliyetini hesaplayın.
Kısa cevap
İhracatta işletme sermayesi ihtiyacı, günlük ihracat cirosunun nakit dönüşüm döngüsüyle çarpımıdır: İhtiyaç = (Aylık ciro / 30) × (Stok günü + Tahsilat günü − Tedarikçi ödeme günü). Araç bu değerlere ek olarak yıllık finansman faizini alır; gereken sermayeyi ve aylık finansman maliyetini hesaplar. Örneğin aylık 400.000 TL ciro ve 75 günlük döngü 1.000.000 TL sermaye ihtiyacı doğurur.
Neden Kullanılır?
İhracatçı olmak finanse olmayı gerektiriyor. Neden? Çünkü siparişi alıp malı göndermek piktanın başlangıcıdır. Müşteri parayı 60 gün sonra gönderir. Bu sürede siz hammadde satın almalı, üretmeli, paketlemeli ve göndermelisiniz. Bunun hepsi para gerektirir. Bunu nerede bulacaksınız? İşletme sermayesi. Eğer yeterli işletme sermayesi yoksa, Eximbank gibi kredilere başvurursunuz. Ama ne kadar krediye ihtiyacınız var? Siparişin boyutuna, üretim süresine, müşterinin ödeme vadesine ve stok yönetimine bağlıdır. İşletme Sermayesi İhtiyaç Analizi, bu unsurları hesaplayarak gerçekçi finansman talebini belirler. Böylece, ne kadar borçlanmanız gerektiğini önceden bilirsiniz.
Ne Zaman Kullanılır?
Yeni bir pazarı geliştirmek istiyorsanız ve finansman gereksinimi tahmin etmek istiyorsanız. Mevcut işletme sermayesi yetersiz kaldığında. Siparış büyüklüğü arttığında. Tedarikçi ve müşteri ödeme şartlarını renegosiye etmek istiyorsanız. Banka ile konuşmadan önce finansman miktarını belirlemek istiyorsanız.
Nasıl Hesaplanır?
İşletme sermayesi ihtiyacı = (Hammadde Tedarik Süresi × Günlük Hammadde Maliyeti) + (Üretim Süresi × Günlük Üretim Maliyeti) + (Sevkiyat Süresi × Günlük Sevkiyat Maliyeti) + (Müşteri Ödeme Vadesi × Günlük Satış Tutarı). Örneğin: Tedarik = 15 gün, günlük maliyet 10.000 TL = 150.000 TL. Üretim = 20 gün, günlük maliyet 8.000 TL = 160.000 TL. Sevkiyat = 10 gün, günlük maliyet 2.000 TL = 20.000 TL. Müşteri vadesi = 60 gün, günlük satış 15.000 TL = 900.000 TL. Toplam = 1.230.000 TL. Ama tedarikçi 30 gün vade veriyorsa, bu 300.000 TL düşer. Net ihtiyaç = 930.000 TL.
İSSüre = TedarikSüresi + ÜretimSüresi + SevkiyatSüresi + Müşteri ÖdemevadesiTedarikçiVadesiHammadde tedarik edildikten, para geri alınana kadar geçen toplam gün sayısı.
BrütİS = GünlükÜretimMaliyet × (TedarikSüresi + ÜretimSüresi + SevkiyatSüresi + MüşteriVadesi)Henüz tedarikçi kredisi hesaba katılmayan toplam finansman ihtiyacı.
NetİS = BrütİS - (GünlükÜretimMaliyet × TedarikçiVadesi)Tedarikçi kredisi çıkarıldıktan sonra kalan gerçek finansman ihtiyacı.
Pratik Örnek
| Giriş Değerleri | Aylık satış: 1.500.000 TL, Tedarik süresi: 15 gün, Üretim: 20 gün, Sevkiyat: 5 gün, Müşteri vadesi: 60 gün, Tedarikçi vadesi: 30 gün |
|---|---|
| Hesaplama | Günlük satış = 1.500.000 / 30 = 50.000 TL, Toplam Süre = 15 + 20 + 5 + 60 = 100 gün, Brüt İhtiyaç = 50.000 × 100 = 5.000.000 TL, Tedarikçi Kredisi = 50.000 × 30 = 1.500.000 TL, Net İhtiyaç = 3.500.000 TL |
| Sonuç | İşletme Sermayesi İhtiyacı: 3.500.000 TL |
Bu tutarın %80'i için Eximbank kredisi, geri kalan kendi paraınızdan karşılamak uygun.
Adım adım: İhracat işletme sermayesi ihtiyacı nasıl hesaplanır?
İşletme Sermayesi İhtiyaç Analizi ile nakit döngünüzü girerek ek finansman ihtiyacınızı ve aylık maliyetini dört adımda hesaplayın.
- Aylık ihracat cirosunu girin — Ortalama aylık ihracat cironuzu TL olarak yazın; araç günlük ciroyu aylık ciro / 30 ile bulur.
- Stok ve tahsilat günlerini girin — Malın stokta kaldığı ortalama gün sayısını ve müşteriden tahsilat vadesini gün olarak yazın.
- Tedarikçi ödeme gününü girin — Tedarikçinizin tanıdığı ödeme vadesini yazın; bu süre döngüden düşülür: Döngü = Stok + Tahsilat − Tedarikçi günü.
- Finansman faizini girin ve sonucu okuyun — Kullanacağınız kaynağın yıllık faiz oranını yazın; araç döngüyü, gerekli işletme sermayesini (günlük ciro × döngü) ve aylık finansman maliyetini (ihtiyaç × yıllık faiz / 12) gösterir.